Quanto custa manter um CNPJ ativo

Muitos empreendedores acreditam que o custo de abrir uma empresa é o maior desafio, mas na prática, manter um CNPJ ativo exige planejamento financeiro constante.

Mesmo que a empresa não esteja faturando, existem despesas fixas, tributos e obrigações que precisam ser cumpridos mensalmente para evitar multas e a exclusão de regimes como o Simples Nacional.

Neste artigo, a São Lucas Contabilidade explica detalhadamente quanto custa manter um CNPJ ativo, quais são os principais gastos envolvidos e como reduzir custos de forma legal e segura.

O que significa manter um CNPJ ativo

Ter um CNPJ ativo não se resume apenas a possuir um número cadastrado na Receita Federal. Significa que a empresa está regular perante os órgãos fiscais, previdenciários e municipais, cumprindo todas as suas obrigações contábeis e tributárias.

Mesmo que não haja movimentação financeira, o empresário precisa manter a contabilidade atualizada, enviar declarações e pagar impostos mínimos. Isso garante que o CNPJ continue válido e evita problemas como:

• Suspensão ou baixa automática do CNPJ;

• Multas por omissão de declarações;

• Impedimento para emitir notas fiscais;

• Dificuldades em abrir conta bancária ou obter crédito.

Portanto, manter o CNPJ ativo é essencial para a saúde fiscal e jurídica da empresa, mesmo em períodos de baixa atividade.

Custos básicos para manter um CNPJ

Os custos para manter um CNPJ ativo variam conforme o porte da empresa, o regime tributário e o tipo de atividade exercida. Ainda assim, é possível classificar as principais despesas fixas mensais em cinco categorias: contábeis, tributárias, trabalhistas, bancárias e administrativas.

1. Honorários contábeis

Todo CNPJ precisa de um contador. Mesmo o MEI (Microempreendedor Individual) tem obrigações que podem demandar apoio profissional, especialmente quando há movimentações mais complexas.

Os honorários contábeis cobrem atividades como:

• Emissão de guias de impostos;

• Envio de declarações fiscais;

• Escrituração contábil e fiscal;

• Orientação tributária e regularizações.

O valor varia conforme o tipo e porte da empresa:

• MEI: de R$ 100 a R$ 200 mensais (quando há contador contratado);

• Microempresa (ME): de R$ 300 a R$ 700 mensais;

• Empresa de pequeno porte (EPP): a partir de R$ 700, podendo ultrapassar R$ 1.000 conforme o volume de lançamentos e número de funcionários.

Com a São Lucas Contabilidade, o empresário tem atendimento digital e personalizado, pagando apenas pelos serviços que realmente utiliza.

2. Tributos mensais

Mesmo sem faturamento, as empresas precisam recolher alguns tributos básicos. O valor varia de acordo com o regime tributário e a atividade (comércio, serviço ou indústria).

MEI

O MEI paga mensalmente o DAS-MEI, que reúne:

• INSS: R$ 70,60 (5% do salário mínimo em 2025);

• ISS ou ICMS: R$ 5 a R$ 6, conforme o tipo de atividade.

Custo total médio: cerca de R$ 75 por mês.

Simples Nacional

Empresas optantes pelo Simples Nacional pagam o DAS (Documento de Arrecadação do Simples Nacional), que inclui IRPJ, CSLL, PIS, Cofins, ISS e ICMS.

O valor é calculado sobre o faturamento mensal, com alíquotas que variam entre:

• 4% a 11,12% para comércio;

• 6% a 19,5% para serviços;

• 4,5% a 15,5% para indústria.

Mesmo sem faturamento, o envio da DASN-SIMEI (no caso do MEI) e da DEFIS (para ME e EPP) continua obrigatório.

Lucro Presumido e Lucro Real

Empresas fora do Simples têm estrutura tributária mais complexa, com impostos pagos separadamente:

• IRPJ e CSLL: 15% e 9% sobre o lucro presumido;

• PIS e Cofins: 3,65% (cumulativo) ou 9,25% (não cumulativo);

• ISS ou ICMS: de 2% a 5%, conforme a atividade e município.

Custo mínimo médio: R$ 800 a R$ 1.500 mensais, mesmo sem movimentação, apenas para cumprir obrigações acessórias.

3. Encargos trabalhistas

Se a empresa possui funcionários, é preciso incluir os encargos sobre a folha de pagamento. Entre eles estão:

• INSS patronal: 20% sobre o salário;

• FGTS: 8%;

• Férias + 13º salário: proporcional ao ano;

• SESC, SENAI, Sistema “S” e outras contribuições: até 5,8% adicionais.

Ou seja, um funcionário com salário de R$ 2.000 pode custar cerca de R$ 2.800 por mês ao empregador.

Para micro e pequenas empresas, um BPO de folha de pagamento com a São Lucas Contabilidade ajuda a calcular e otimizar esses encargos corretamente.

4. Custos bancários e operacionais

Além dos impostos e da contabilidade, há pequenas despesas que também fazem parte da manutenção do CNPJ, como:

• Conta PJ: tarifas mensais entre R$ 30 e R$ 70 (ou gratuitas em bancos digitais);

• Certificado digital: cerca de R$ 200 por ano;

• Emissão de notas fiscais eletrônicas (NFS-e): custo variável, dependendo do sistema utilizado;

• Alvarás e licenças: taxas municipais e estaduais renovadas periodicamente.

Esses custos são menores, mas devem ser considerados no planejamento anual.

5. Obrigações acessórias

Mesmo sem faturar, a empresa precisa entregar declarações periódicas à Receita Federal e demais órgãos:

• DCTFWeb (para quem tem funcionários);

• EFD-Reinf;

• DEFIS ou ECF;

• RAIS e eSocial;

• Declaração de faturamento anual (MEI).

A não entrega dessas obrigações pode gerar multas que variam de R$ 200 a R$ 1.500 por documento, além de bloquear o CNPJ no sistema da Receita.

Quanto custa manter um CNPJ inativo

Muitos empreendedores acreditam que deixar o CNPJ “parado” significa não ter custos, mas não é bem assim. Mesmo inativa, a empresa precisa manter algumas obrigações em dia:

• Entrega de declarações de inatividade (DCTF e ECF inativa);

• Pagamento de eventuais taxas municipais e estaduais;

• Manutenção do certificado digital válido;

• Honorários mínimos de contador para envio das declarações obrigatórias.

O custo médio para manter um CNPJ inativo fica entre R$ 150 e R$ 300 por mês, dependendo do regime tributário.

Caso o empresário decida não manter essas obrigações, o CNPJ pode ser baixado automaticamente após 5 anos de inatividade, com dívidas migradas para o CPF do sócio.

Como reduzir os custos para manter um CNPJ ativo

Manter uma empresa regularizada não precisa ser caro — basta adotar boas práticas de gestão contábil e financeira. Confira algumas dicas:

• Avalie o regime tributário: uma simples troca de regime pode reduzir os impostos em até 30%.

• Revise enquadramentos e CNAEs: muitas vezes a empresa está pagando mais por um código de atividade incorreto.

• Use um sistema de gestão integrado: automatizar notas, fluxo de caixa e relatórios evita erros e retrabalhos.

• Conte com uma contabilidade digital: escritórios como a São Lucas oferecem planos personalizados, com custos menores e atendimento remoto.

• Evite atrasos: multas por omissão de declarações podem custar mais caro que os impostos mensais.

Vale a pena manter o CNPJ mesmo sem movimentação?

Sim. Manter o CNPJ ativo é importante para preservar a regularidade fiscal e o histórico empresarial. Mesmo sem faturar, ele pode ser útil para:

• Emitir notas fiscais futuras sem necessidade de reabertura;

• Participar de licitações ou parcerias comerciais;

• Solicitar crédito bancário;

• Manter a empresa pronta para retomada das atividades.

Baixar o CNPJ e abrir outro depois pode gerar mais custos e burocracia do que mantê-lo ativo com despesas mínimas.

O papel da contabilidade na manutenção do CNPJ

Contar com uma assessoria contábil é essencial para manter o CNPJ ativo sem pagar mais do que o necessário. O contador cuida de toda a parte fiscal, trabalhista e legal, além de orientar sobre estratégias para reduzir impostos e regularizar pendências.

A São Lucas Contabilidade oferece soluções sob medida para cada tipo de empresa, com atendimento digital, suporte humanizado e foco na economia tributária.

Conclusão

Manter um CNPJ ativo envolve custos fixos, mesmo que a empresa não esteja faturando. Entre impostos, honorários contábeis, taxas e obrigações acessórias, o valor mensal pode variar de R$ 100 (para MEIs) a mais de R$ 1.000 (para empresas em regimes complexos).

Mas com o acompanhamento de uma contabilidade experiente e estratégica, é possível reduzir gastos, evitar multas e manter o negócio sempre regularizado.

Se você quer entender quanto custa manter seu CNPJ ativo e encontrar a melhor forma de reduzir despesas legais, fale com a São Lucas Contabilidade.

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