Como declarar receitas de afiliado da Hotmart, Eduzz e Monetizze no Imposto de Renda

Atuar como afiliado digital, é sem dúvida alguma, uma das formas mais populares de empreender pela internet.

Plataformas como Hotmart, Eduzz e Monetizze possibilitam que milhares de brasileiros monetizem seus conhecimentos em estratégias de marketing, promovendo produtos digitais em troca de comissões.

No entanto, o que muitos afiliados esquecem é que essas receitas precisam ser declaradas no Imposto de Renda, sob o risco de cair na malha fina.

Se você atua como afiliado e tem dúvidas sobre como declarar os ganhos, quais documentos são necessários, ou mesmo qual o melhor modelo de tributação para evitar pagar mais do que o necessário, este artigo é para você.

Acompanhe e veja como ficar em dia com a Receita Federal, evitar problemas fiscais e, de quebra, descobrir como organizar melhor suas finanças como afiliado.

Afiliado digital precisa declarar Imposto de Renda?

Sim, precisa. Qualquer pessoa que receba comissões, rendimentos ou pagamentos através das plataformas digitais está sujeita à obrigatoriedade de declaração, caso atinja os critérios da Receita Federal. Entre os principais critérios, destacam-se:

• ✅ Receber rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00 no ano (salários, aposentadorias, pensões, aluguéis, receitas como afiliado digital, entre outros).

• ✅ Ter rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200 mil.

• ✅ Obter ganho de capital na venda de bens ou direitos (como imóveis e veículos).

• ✅ Realizar operações na bolsa de valores, mercados futuros ou similares acima de R$ 40 mil.

• ✅ Receber receita bruta superior a R$ 169.440,00 em atividade rural.

• ✅ Possuir bens ou direitos, incluindo imóveis e investimentos, com valor total superior a R$ 800 mil até 31 de dezembro do ano anterior.

• ✅ Passar a residir no Brasil e permanecer nessa condição até 31 de dezembro.

• ✅ Optar por declarar bens no exterior, possui trust ou deseja atualizar bens mantidos fora do Brasil.

Se você atua como afiliado e recebe valores regularmente por meio da Hotmart, Eduzz ou Monetizze, é bem provável que precise declarar, mesmo que informalmente.

Como funciona a tributação de afiliados como pessoa física?

Se você não possui CNPJ e atua como afiliado na pessoa física, deve declarar os rendimentos recebidos como rendimento de trabalho não assalariado, ou seja, como autônomo.

Nesse caso, a tributação ocorre da seguinte forma:

• O afiliado deve utilizar o Carnê-Leão, acessado através do Portal e-CAC da Receita Federal;

• Todo mês, ele precisa informar os valores recebidos, calcular o imposto devido (se houver) e emitir o DARF para pagamento;

• O imposto é calculado com base na tabela progressiva do IR, que varia de 0% a 27,5%, dependendo do valor recebido no mês.

🔔 Importante: O Carnê-Leão é obrigatório mesmo que o afiliado esteja abaixo da faixa de isenção, pois ele também serve como base para a declaração anual de Imposto de Renda.

Como usar o Carnê-Leão para declarar os ganhos?

Veja o passo a passo simplificado para usar o Carnê-Leão corretamente:

1. Acesse o sistema

Entre no Portal e-CAC da Receita Federal, faça login com seu CPF e código de acesso ou com o gov.br.

Na seção “Meu Imposto de Renda”, clique em Carnê-Leão Web.

2. Informe os rendimentos

No mês correspondente, selecione “Rendimento de trabalho não assalariado”, informe o valor recebido, a origem (Hotmart, Eduzz, Monetizze etc.), e complete com os dados solicitados.

Você também pode detalhar algumas despesas dedutíveis, desde que elas, estejam relacionadas ao exercício das suas atividades, como por exemplo, os honorários do contador que lhe ajuda a manter as obrigações em dia com o fisco.

Esses valores reduzem a base de cálculo do imposto.

3. Gere e pague o DARF

Caso haja imposto a pagar, o sistema calcula automaticamente e gera o DARF para pagamento do imposto.

O pagamento deve ser feito até o último dia útil do mês seguinte ao recebimento. Após o vencimento, o sistema aplica multa e juros.

Como declarar os ganhos como pessoa jurídica?

Muitos afiliados optam por abrir um CNPJ para atuar como pessoa jurídica, seja por exigência de anunciantes, seja para pagar menos impostos.

Nesse caso, as comissões recebidas passam a ser receita da empresa, e não mais da pessoa física. O afiliado então deve:

• Emitir nota fiscal referente às comissões recebidas (mesmo que de forma indireta);

• Apurar os tributos conforme o regime tributário escolhido: Simples Nacional, Lucro Presumido ou, em casos raros, Lucro Real;

• Recolher os tributos mensalmente (DAS no caso do Simples Nacional).

💡 Vantagem: Enquanto na pessoa física o IR pode chegar a 27,5%, no Simples Nacional o afiliado pode pagar alíquotas a partir de 6%, dependendo da receita bruta e da faixa da tabela.

Além disso, com o CNPJ, o afiliado pode contratar equipe, ter mais crédito, emitir nota para empresas e construir um histórico empresarial sólido.

Qual o melhor modelo: PF ou PJ?

A escolha entre pessoa física e jurídica depende do volume de ganhos e dos planos profissionais do afiliado.

Veja um comparativo simplificado:

Geralmente, a partir de R$ 5 mil a R$ 7 mil por mês, já pode compensar abrir um CNPJ, desde que a contabilidade esteja regular e os tributos sejam corretamente apurados.

Como declarar no IR os ganhos já recolhidos via Carnê-Leão?

Se você utilizou o Carnê-Leão corretamente durante o ano, ao chegar na Declaração Anual de IR, o processo é simples:

1. Acesse o programa da Declaração do Imposto de Renda (ou via portal e-CAC);

2. Na ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Física e do Exterior”, clique em “Importar dados do Carnê-Leão Web”;

3. Os dados do ano anterior já virão preenchidos com os valores lançados mês a mês;

4. Verifique se os DARFs pagos constam como dedução;

5. Informe corretamente o CNPJ da fonte pagadora e o total recebido.

Se você não usou o Carnê-Leão ao longo do ano, terá que lançar os valores manualmente, calcular o imposto devido e corrigir pendências, o que pode gerar multa e juros.

O que acontece se eu não declarar os ganhos como afiliado?

Quem recebe comissões de plataformas digitais e não declara os valores está sujeito a malha fina, multas e, em casos mais graves, a sanções por sonegação fiscal.

Vale lembrar que:

• As plataformas (Hotmart, Eduzz, Monetizze) podem informar os valores pagos à Receita;

• As movimentações bancárias e Pix também são monitoradas;

• Cruzamentos com declarações de cartão de crédito, bens e movimentações são frequentes.

Por isso, é essencial manter sua contabilidade em dia e declarar corretamente.

Dicas finais para afiliados que querem evitar dor de cabeça com o Leão

• Organize seus recebimentos por mês e por plataforma;

• Use planilhas, sistemas ou plataformas específicas de contabilidade digital;

• Considere abrir um CNPJ se os valores mensais forem expressivos;

• Tenha o apoio de um contador especializado, especialmente na hora de definir o melhor regime de tributação.

Conclusão

Declarar receitas como afiliado da Hotmart, Eduzz e Monetizze é obrigatório para quem ultrapassa os limites de isenção da Receita Federal, e pode ser feito de forma tranquila e estratégica, seja como pessoa física ou jurídica.

O segredo está em manter a organização ao longo do ano, utilizar o Carnê-Leão corretamente (se PF), ou contar com uma contabilidade especializada (se PJ).

🔎 E se você quer ter mais segurança para declarar seus ganhos, evitar problemas com o fisco e pagar menos impostos de forma legal, a São Lucas Contabilidade está pronta para te ajudar.

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