Como saber se estou pagando imposto demais

Você já teve a sensação de que está pagando mais impostos do que deveria? Essa é uma dúvida comum entre empresários e profissionais autônomos, especialmente em um país como o Brasil, onde o sistema tributário é complexo e cheio de particularidades.

Na prática, muitos empreendedores realmente pagam mais tributos do que o necessário, seja por falta de planejamento, erro no enquadramento tributário ou escolha incorreta de CNAE.

Neste artigo, a São Lucas Contabilidade explica como saber se você está pagando imposto demais, quais são os sinais que indicam excesso de tributação e o que fazer para corrigir e reduzir legalmente os seus custos fiscais.

Por que muitos empresários pagam mais impostos do que deveriam

O sistema tributário brasileiro é formado por dezenas de impostos, taxas e contribuições em níveis federal, estadual e municipal. Além disso, cada tipo de empresa tem regras específicas de cálculo, que variam conforme o regime tributário, atividade exercida e faturamento anual.

Essa complexidade faz com que muitos empresários deixem de aproveitar benefícios legais e acabem pagando além do necessário. Os principais motivos são:

• Enquadramento incorreto no regime tributário;

• Escolha errada do CNAE;

• Ausência de planejamento tributário;

• Falta de acompanhamento contábil mensal;

• Desorganização financeira e ausência de controles;

• Mudanças legais que o empresário desconhece.

Entender esses fatores é o primeiro passo para identificar se há oportunidades de redução tributária.

Como identificar se sua empresa está pagando imposto demais

Agora que você conhece os sinais, veja os passos práticos para descobrir se há tributos sendo pagos em excesso.

1. Revise o regime tributário

O regime tributário é o ponto de partida. As principais opções são:

• Simples Nacional: simplifica o recolhimento, mas pode ser menos vantajoso para empresas de serviços com alto faturamento;

• Lucro Presumido: calcula impostos sobre uma margem fixa de lucro, ideal para quem tem boa rentabilidade;

• Lucro Real: tributa o lucro efetivo, sendo vantajoso quando os custos e despesas são altos.

A São Lucas Contabilidade realiza uma análise comparativa entre os três regimes e mostra qual oferece a menor carga tributária de acordo com os dados reais da empresa.

2. Verifique o enquadramento do CNAE

O CNAE define a natureza da sua atividade e influencia diretamente na alíquota de impostos. Um simples erro de código pode colocar sua empresa em uma faixa tributária mais alta.

Por exemplo:

• Um gestor de tráfego pode pagar mais impostos se estiver com CNAE de “consultoria empresarial” em vez de “publicidade digital”.

• Um profissional da saúde pode ser tributado de forma errada se não estiver enquadrado no Fator R do Simples Nacional.

Por isso, revisar o CNAE é essencial para corrigir distorções e reduzir tributos.

3. Analise as guias de impostos e relatórios contábeis

Solicite ao seu contador ou revise as guias do DAS, DCTF, EFD-Contribuições e IRPJ/CSLL. Compare os valores pagos com o faturamento e veja se há proporcionalidade.

Empresas com pouca movimentação e guias altas podem estar pagando tributos indevidos ou duplicados.

4. Faça um diagnóstico tributário com um contador especializado

A melhor forma de descobrir se você está pagando imposto demais é realizar um diagnóstico tributário completo. Esse processo analisa:

• Faturamento mensal e anual;

• Lucro líquido e margem de contribuição;

• Regime atual e possíveis alternativas;

• Códigos CNAE e alíquotas incidentes;

• Despesas dedutíveis e créditos fiscais.

A partir dessa análise, o contador identifica oportunidades de redução legal da carga tributária, sem risco de autuações.

Como reduzir legalmente o valor dos impostos

Pagar menos impostos não significa agir fora da lei. Existem várias estratégias legais de economia tributária que podem ser aplicadas com o apoio de uma contabilidade experiente.

• 1. Planejamento tributário

O planejamento tributário é a principal ferramenta para reduzir a carga fiscal. Ele permite antecipar cenários, projetar o faturamento e escolher o regime mais adequado.

Com essa estratégia, é possível ajustar o enquadramento, redefinir o pró-labore, aproveitar incentivos fiscais e até dividir atividades em CNPJs diferentes, quando permitido por lei.

• 2. Correção do enquadramento e CNAE

A atualização dos CNAEs e da estrutura societária pode gerar uma economia significativa. Muitas vezes, o simples ajuste de atividade faz com que a empresa mude de anexo no Simples Nacional e reduza as alíquotas de 15% para 6%, por exemplo.

• 3. Aplicação do Fator R no Simples Nacional

Empresas de serviços enquadradas no Simples Nacional podem pagar menos impostos se o pró-labore e os salários representarem 28% ou mais do faturamento bruto. Essa regra permite o enquadramento no Anexo III, com alíquotas reduzidas.

• 4. Aproveitamento de créditos tributários

Empresas no Lucro Real e em alguns casos no Lucro Presumido podem aproveitar créditos de PIS e Cofins sobre insumos, despesas e serviços contratados. Esses créditos reduzem o valor final dos tributos a pagar.

• 5. Reavaliação anual da contabilidade

Revisar a contabilidade pelo menos uma vez por ano é fundamental para acompanhar as mudanças da legislação e evitar surpresas.

Um balanço contábil bem elaborado permite avaliar se os impostos estão sendo calculados corretamente e se há espaço para otimização.

O papel da contabilidade na redução de impostos

Uma contabilidade tradicional apenas cumpre obrigações. Já uma contabilidade consultiva, como a São Lucas Contabilidade, vai além: analisa o negócio, identifica desperdícios e propõe melhorias contínuas.

Entre os benefícios de contar com um contador estratégico estão:

• Revisão periódica do enquadramento tributário;

• Planejamento para pagar menos impostos dentro da lei;

• Controle financeiro e acompanhamento de indicadores;

• Emissão correta de notas fiscais e guias;

• Conformidade com a Receita Federal e demais órgãos fiscais.

Com uma assessoria contábil completa, o empresário ganha clareza sobre quanto realmente paga e como reduzir custos fiscais sem comprometer a segurança jurídica.

Conclusão

Pagar impostos é inevitável, mas pagar impostos em excesso é resultado de falta de planejamento. Se você tem dúvidas sobre os valores recolhidos, sente que as guias estão altas demais ou quer saber se existe uma forma legal de economizar, é hora de revisar sua contabilidade.

A São Lucas Contabilidade realiza uma análise tributária detalhada, comparando diferentes regimes e simulando quanto sua empresa pode economizar.

Entre em contato com nossos especialistas e descubra se você está pagando imposto demais e, principalmente, como pagar apenas o necessário, com inteligência e segurança fiscal.