A declaração do Imposto de Renda 2025 gera muitas dúvidas entre os contribuintes, desde quem precisa declarar até quais rendimentos e despesas devem ser informados.
Para evitar erros e garantir que sua declaração seja feita de maneira correta, reunimos as principais dúvidas sobre o IRPF 2025 e esclarecemos cada uma delas.
Se você deseja evitar problemas com a Receita Federal e tirar todas as suas dúvidas antes de declarar, continue lendo este artigo.
Quer ajuda para abrir uma empresa ou ter um CNPJ?
A São Lucas pode ajudar você na abertura de sua empresa, deixe seus dados e nossos especialistas entrarão em contato.
Quem precisa declarar o Imposto de Renda 2025?
A Receita Federal exige a declaração do IRPF para os contribuintes que se enquadrarem em pelo menos um dos critérios abaixo:
✅ Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00 no ano anterior (salários, aposentadorias, pensões, aluguéis, entre outros).
✅ Teve rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200 mil.
✅ Obteve ganho de capital na venda de bens ou direitos (como imóveis e veículos).
✅ Realizou operações na bolsa de valores, mercados futuros ou similares acima de R$ 40 mil.
✅ Recebeu receita bruta superior a R$ 169.440,00 em atividade rural.
✅ Possuía bens ou direitos, incluindo imóveis e investimentos, com valor total superior a R$ 800 mil até 31 de dezembro do ano anterior.
✅ Passou a residir no Brasil e permaneceu nessa condição até 31 de dezembro.
✅ Optou por declarar bens no exterior, possui trust ou deseja atualizar bens mantidos fora do Brasil.
Se você se enquadra em qualquer um desses critérios, a declaração do IRPF 2025 é obrigatória para você.
Quem está isento do Imposto de Renda 2025?
Estão isentos do IRPF 2025 os contribuintes que não se enquadram nos critérios obrigatórios. Além disso, algumas categorias possuem isenção especial, como:
🔹 Aposentados e pensionistas com doenças graves (como câncer, Parkinson, esclerose múltipla e HIV/AIDS), que recebem rendimentos exclusivamente da Previdência Social.
🔹 Contribuintes com rendimentos abaixo de R$ 33.888,00 anuais.
🔹 Quem possui apenas bens e direitos com valor total inferior a R$ 800 mil.
Mesmo isentas, algumas pessoas podem optar por declarar para garantir a restituição do Imposto de Renda ou manter o CPF regularizado.
Quais são os documentos necessários para declarar o Imposto de Renda 2025?
Para preencher corretamente a declaração, o contribuinte deve reunir os seguintes documentos:
📌 Informes de rendimentos (de empregadores, bancos e corretoras).
📌 Comprovantes de rendimentos de aluguéis, doações e pensões.
📌 Documentos de compra e venda de bens, como imóveis e veículos.
📌 Comprovantes de despesas médicas e educacionais.
📌 Informações sobre dependentes, incluindo CPF e documentos comprobatórios.
📌 Comprovantes de pagamentos à Previdência Social e Previdência Privada.
📌 Dívidas e ônus financeiros.
Organizar a documentação antecipadamente evita erros e possíveis problemas com a Receita Federal.
Quem pode ser declarado como dependente no Imposto de Renda 2025?
Podem ser declarados como dependentes:
👨👩👧👦 Cônjuge ou companheiro(a) com quem o contribuinte tenha filho ou viva há mais de 5 anos.
👶 Filhos e enteados até 21 anos (ou até 24 anos se estiverem cursando ensino superior ou técnico).
👴 Pais, avós e bisavós, desde que tenham rendimentos de até R$ 22.847,76 no ano anterior.
👦 Irmãos, netos e bisnetos sob guarda judicial, até os 21 anos ou até os 24 anos se estiverem estudando.
👶 Menores de 21 anos que o contribuinte crie e eduque, desde que tenha a guarda judicial.
A inclusão de dependentes permite deduções no imposto, reduzindo o valor a pagar ou aumentando a restituição.
Quais despesas podem ser deduzidas do Imposto de Renda 2025?
Para reduzir o imposto devido ou aumentar a restituição, é possível deduzir algumas despesas, como:
✔ Despesas médicas (consultas, exames, cirurgias, tratamentos odontológicos e planos de saúde, sem limite de valor).
✔ Despesas com educação (ensino infantil, fundamental, médio e superior, com limite anual de R$ 3.561,50 por dependente).
✔ Previdência Privada (PGBL) (dedução de até 12% sobre a base de cálculo do imposto).
✔ Contribuição para Previdência Social (INSS).
✔ Pensão alimentícia judicialmente estabelecida.
✔ Dedução fixa por dependente de R$ 2.275,08.
Essas deduções ajudam a reduzir a base de cálculo do imposto, proporcionando economia para o contribuinte.
O que acontece se eu não declarar o Imposto de Renda?
Quem está obrigado a declarar, mas não entrega a declaração, pode enfrentar diversas penalidades, incluindo:
🚨 Multa por atraso de 1% ao mês sobre o imposto devido, com valor mínimo de R$ 165,74 e máximo de 20% do imposto devido.
🚨 Bloqueio do CPF, impedindo a emissão de passaporte, contratação de empréstimos e abertura de contas bancárias.
🚨 Dificuldade para obter crédito e financiamento.
🚨 Inclusão na malha fina, exigindo comprovações e podendo gerar multas de até 75% sobre o imposto devido.
🚨 Possível acusação de sonegação fiscal, com penalidades que podem chegar a 225% sobre o imposto devido e, em casos extremos, sanções criminais.
Por isso, não deixe de enviar sua declaração dentro do prazo para evitar problemas com a Receita Federal.
Como pagar o imposto devido no Imposto de Renda 2025?
Se após a declaração for apurado um valor de imposto a pagar, o pagamento pode ser feito das seguintes formas:
💰 À vista, por meio do DARF (Documento de Arrecadação de Receitas Federais), gerado no programa da Receita Federal.
💰 Parcelado em até 8 vezes, com parcela mínima de R$ 50,00 e aplicação de juros baseados na taxa Selic.
💰 Débito automático, para quem opta por pagar diretamente da conta bancária.
O não pagamento dentro do prazo pode gerar multas e juros, aumentando o valor devido.
Quando será pago o valor da restituição do Imposto de Renda 2025?
Os contribuintes que têm direito à restituição receberão os valores em lotes liberados pela Receita Federal.
Os pagamentos geralmente começam em maio e vão até setembro, seguindo a ordem:
1️⃣ Idosos acima de 60 anos.
2️⃣ Contribuintes com deficiência ou doenças graves.
3️⃣ Professores que tiveram a maior parte da renda proveniente do magistério.
4️⃣ Demais contribuintes, conforme a data de envio da declaração.
Para receber a restituição mais rapidamente, é importante entregar a declaração o quanto antes.
Conclusão
O Imposto de Renda 2025 exige atenção e organização para ser declarado corretamente.
Saber quem precisa declarar, quais despesas podem ser deduzidas e quais penalidades existem para quem não declara é essencial para evitar problemas com a Receita Federal.
Se você ainda tem dúvidas ou precisa de ajuda para preencher sua declaração, conte com a São Lucas Contabilidade!
Nossa equipe de especialistas está pronta para garantir que você declare seu IR com segurança, evitando multas e garantindo o máximo de restituição possível.
📞 Entre em contato conosco e faça sua declaração com tranquilidade! 🚀
