Imposto de renda para influenciadores: como declarar corretamente?

Você sabe como declarar corretamente o Imposto de Renda para influenciadores? Atuar como influenciador digital tornou-se uma atividade rentável e profissional, mas exige disciplina na gestão fiscal.

Saber como declarar corretamente seus ganhos evita multas, garante conformidade com o fisco e otimiza o planejamento tributário.

Neste artigo, você vai aprender passo a passo como declarar seus rendimentos, seja atuando como pessoa física (via Carnê Leão e Declaração Anual) ou como pessoa jurídica (com pró-labore e distribuição de lucros).

A São Lucas Contabilidade acompanha influenciadores de todas as plataformas e está pronta para ajudar você a fazer sua declaração de IR com segurança.

Quem precisa declarar o Imposto de Renda 2025?

A Receita Federal exige a declaração do IRPF para os contribuintes que se enquadrarem em pelo menos um dos critérios abaixo:

✅ Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00 no ano anterior (salários, aposentadorias, pensões, aluguéis, entre outros).
✅ Teve rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200 mil.
✅ Obteve ganho de capital na venda de bens ou direitos (como imóveis e veículos).
✅ Realizou operações na bolsa de valores, mercados futuros ou similares acima de R$ 40 mil.
✅ Recebeu receita bruta superior a R$ 169.440,00 em atividade rural.
✅ Possuía bens ou direitos, incluindo imóveis e investimentos, com valor total superior a R$ 800 mil até 31 de dezembro do ano anterior.
✅ Passou a residir no Brasil e permaneceu nessa condição até 31 de dezembro.
✅ Optou por declarar bens no exterior, possui trust ou deseja atualizar bens mantidos fora do Brasil.

Se você se enquadra em qualquer um desses critérios, a declaração do IRPF 2025 é obrigatória para você.

Quais são os documentos necessários para declarar o Imposto de Renda 2025?

Para preencher corretamente a declaração, o contribuinte deve reunir os seguintes documentos:

📌 Informes de rendimentos (de empregadores, bancos e corretoras).
📌 Comprovantes de rendimentos de aluguéis, doações e pensões.
📌 Documentos de compra e venda de bens, como imóveis e veículos.
📌 Comprovantes de despesas médicas e educacionais.
📌 Informações sobre dependentes, incluindo CPF e documentos comprobatórios.
📌 Comprovantes de pagamentos à Previdência Social e Previdência Privada.
📌 Dívidas e ônus financeiros.

Organizar a documentação antecipadamente evita erros e possíveis problemas com a Receita Federal.

Quem pode ser declarado como dependente no Imposto de Renda 2025?

Podem ser declarados como dependentes:

👨‍👩‍👧‍👦 Cônjuge ou companheiro(a) com quem o contribuinte tenha filho ou viva há mais de 5 anos.
👶 Filhos e enteados até 21 anos (ou até 24 anos se estiverem cursando ensino superior ou técnico).
👴 Pais, avós e bisavós, desde que tenham rendimentos de até R$ 22.847,76 no ano anterior.
👦 Irmãos, netos e bisnetos sob guarda judicial, até os 21 anos ou até os 24 anos se estiverem estudando.
👶 Menores de 21 anos que o contribuinte crie e eduque, desde que tenha a guarda judicial.

A inclusão de dependentes permite deduções no imposto, reduzindo o valor a pagar ou aumentando a restituição.

Influenciador como pessoa física: Carnê Leão e Declaração Anual

Quem atua como influenciador sem ter CNPJ precisa declarar mensalmente seus rendimentos por meio do Carnê Leão. Esse sistema é obrigatório sempre que o pagamento vem de pessoa física ou então, de empresa, mas sem retenção de IR na fonte.

Cada vez que você receber uma parcela de patrocínio, publipost ou receita de monetização, deve:

• Registrar o valor bruto e as deduções permitidas (como taxas de plataforma);

• Calcular o imposto devido aplicando a tabela progressiva do IRPF;

• Recolher até o último dia útil do mês seguinte por DARF (código 0190).

No ano-calendário seguinte, esses rendimentos já lançados no Carnê Leão são importados automaticamente para a Declaração de Ajuste Anual (ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica”).

Assim, você evita inconsistências e garante que todos os valores tributáveis sejam informados corretamente à Receita Federal.

Tabela do Carnê Leão – alíquotas do IRPF: A base de cálculo e as alíquotas aplicáveis no Carnê Leão seguem a tabela progressiva vigente:

Influenciador como pessoa jurídica: pró-labore e distribuição de lucros

Formalizar-se como influenciador por meio de uma pessoa jurídica traz vantagens fiscais e comerciais. Nesse modelo, você passa a ter duas principais fontes de rendimento para efeito de IR:

Pró-labore

• • Constitui sua remuneração como sócio-administrador;

  • É tributável no IRPF na ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica”;

  • Sofre retenção de IR (tabela semestral) e INSS patronal, mas permite planejar o valor ideal de retirada.

Distribuição de lucros:

• • Corresponde à parcela do lucro líquido da empresa (após IRPJ, CSLL e demais tributos);

  • É lançada na ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis” da declaração anual de IRPF;

  • Não é tributada no IRPF, desde que respeitados os limites legais e contábeis.

Para pessoas jurídicas optantes pelo Simples Nacional ou Lucro Presumido, a tributação da empresa é feita de forma unificada (no Simples) ou calculada sobre base presumida de lucro.

Independentemente do regime, ao distribuir lucros corretamente, você mantém a conformidade com o fisco e reduz a carga tributária total, pois apenas o pró-labore sofre tributação direta no IRPF.

Boas práticas de organização contábil

Manter a contabilidade organizada é chave para influenciadores:

• Controle de receitas: Use planilha ou software para registrar cada entrada de patrocínio, venda de produtos digitais ou serviços de consultoria.

• Emissão de notas fiscais: Para pessoa jurídica, sempre emita NF-e pela plataforma oficial; para pessoa física, reúna comprovantes para o Carnê Leão.

• Separação de contas: Tenha conta bancária exclusiva da empresa e, no caso de PF, reserve um valor mensal para impostos.

• Arquivo de documentos: Guarde recibos, planilhas de cálculo do Carnê Leão e comprovantes de pagamento de pró-labore.

• Revisões periódicas: Agende reuniões trimestrais com seu contador para analisar demonstrativos, revisar o regime tributário e ajustar estratégias conforme seu crescimento.

Declare seu IR com a São Lucas Contabilidade

Declarar o Imposto de Renda corretamente é essencial para proteger sua carreira como influenciador e evitar surpresas com multas ou autuações.

A São Lucas Contabilidade possui equipe especializada em negócios digitais e influenciadores, pronta para:

• Gerenciar o Carnê Leão e a Declaração Anual de IRPF;

• Configurar e orientar sobre pró-labore e distribuição de lucros;

• Auxiliar na abertura de empresa, escolha do melhor regime e emissão de notas fiscais.

Não deixe para a última hora: clique no botão do WhatsApp e fale com nossos especialistas. Vamos ajudar você a declarar seu IR com precisão, evitar riscos fiscais e maximizar sua rentabilidade!