Impostos para afiliados Hotmart, Monetizze e Eduzz: como pagar certo

Entender como funcionam os impostos para afiliados que atuam nas principais plataformas de infoprodutos — Hotmart, Monetizze e Eduzz — é essencial para quem quer reduzir custos e maximizar a margem de lucro.

Ao atuar nesses canais, o afiliado pessoa física fica sujeito à tabela progressiva do Imposto de Renda, que pode chegar a 27,50%. Já o afiliado que decide abrir um CNPJ tem à disposição regimes tributários mais vantajosos, como o Simples Nacional e o Lucro Presumido.

Neste artigo, a São Lucas Contabilidade, especialista em negócios digitais, vai mostrar como pagar menos imposto sem riscos e oferecer todo o suporte para abrir sua empresa e formalizar sua atividade de afiliado.

Quanto um afiliado paga de imposto na pessoa física?

Atuar como pessoa física nas plataformas Hotmart, Monetizze e Eduzz significa recolher Imposto de Renda seguindo a tabela progressiva anual.

A cada pagamento recebido pela indicação de produtos digitais, o valor integra seus rendimentos tributáveis e deve ser declarado mensalmente ou na declaração anual de ajuste. Confira abaixo as alíquotas aplicáveis:

Mesmo que você receba comissões de diferentes plataformas (Hotmart, Monetizze e Eduzz), o cálculo é único.

No fim das contas, o imposto retido ou a pagar pode comprometer até 27,50% da sua receita bruta, sem considerar contribuições ao INSS ou outras obrigações, tornando este modelo de atuação pouco eficiente para quem busca escalabilidade e segurança jurídica.

Quanto um afiliado paga de imposto na pessoa jurídica?

Ao formalizar-se como pessoa jurídica, o afiliado pode escolher o regime tributário mais econômico entre Simples Nacional e Lucro Presumido.

Tanto Hotmart, Monetizze quanto Eduzz pagam suas comissões à pessoa jurídica sem retenção de IRRF na fonte, transferindo a responsabilidade tributária para a própria empresa.

Em geral, os impostos somados representam uma alíquota efetiva muito inferior à de pessoa física, refletindo diretamente em maior lucro líquido e capacidade de reinvestimento. Abaixo, vamos detalhar cada opção.

Impostos para afiliados no Simples Nacional

Para empresas enquadradas no Simples Nacional, que faturam até R$ 4,8 milhões ao ano, existem duas possibilidades de tributação, de acordo com o Fator R (relação entre folha de salários e receita bruta):

Fator R ≥ 28% → Anexo III
Fator R < 28% → Anexo V

Anexo III

Afiliados com alto volume de despesas com pró-labore e folha de pagamento pagam conforme o Anexo III:

Anexo V

Afiliados com despesas operacionais menores que 28% do faturamento mensal recolhem pelo Anexo V:

Mesmo na última faixa, a alíquota efetiva raramente ultrapassa 19,50%, possibilitando economias significativas em comparação com a tributação de pessoa física.

Impostos para afiliados no Lucro Presumido

Quando o Simples Nacional não é a opção mais vantajosa, o Lucro Presumido surge como alternativa para afiliados com margem de lucro elevada e poucos funcionários. Nesse regime:

• 11,33% sobre a receita bruta em tributos federais (IRPJ, CSLL, PIS e COFINS)

• ISS (Imposto Sobre Serviços) de 2% a 5%, conforme alíquota municipal

Na prática, a carga tributária total varia entre 13,33% e 16,33%, muito abaixo dos 27,50% do IRPF. Essa escolha depende da realidade de cada afiliado: quem fatura muito e tem baixa folha de pagamento tende a se beneficiar do Lucro Presumido.

Como abrir um CNPJ para afiliado?

Se você está convencido de que é hora de formalizar sua atividade de afiliado em Hotmart, Monetizze ou Eduzz, siga este passo a passo para abrir o seu CNPJ de forma rápida e descomplicada:

1.Contrate uma contabilidade especializada em afiliados digitais: Escolha um escritório com experiência no mercado de infoprodutos.

A São Lucas Contabilidade atua há mais de 20 anos em assessoria para negócios digitais e garante suporte completo.

2.Separe a documentação necessária: 

• • RG e CPF;

  • Comprovante de residência atualizado;

  • IPTU ou número de inscrição imobiliária para o endereço fiscal (ou sede virtual).

3.Defina o enquadramento e regime tributário: Com o auxílio dos nossos especialistas, avalie o melhor regime (Simples Nacional ou Lucro Presumido) e o tipo de atividade, ou seja, o CNAE ideal para o exercício das suas atividades.

Nesta etapa, também é importante escolher entre atuar com sócios, através de uma Sociedade Empresária Limitada ou de forma individual, através de uma Sociedade Limitada Unipessoal (SLU).

4.Aguarde o registro: Por fim, aguarde o registro e a legalização da empresa, processo que inclui a emissão dos seguintes documentos:

• • Registro na Junta Comercial;

  • CNPJ;

  • Inscrição Municipal;

  • Alvará de Funcionamento.

Pronto! Em poucos dias, sua empresa estará legalmente constituída, permitindo emitir notas fiscais e operar como afiliado com todos os benefícios tributários e comerciais.

Impostos para afiliados: importância da contabilidade para afiliados

Manter a contabilidade em dia é essencial para garantir segurança e aproveitar ao máximo os benefícios fiscais. Comece organizando todas as suas receitas de Hotmart, Monetizze e Eduzz em uma planilha ou software especializado, discriminando data, produto, valor bruto e comissões líquidas.

Em seguida, emita nota fiscal para cada pagamento recebido, respeitando o regime tributário escolhido (Simples Nacional ou Lucro Presumido). Isso evita acúmulo de obrigações acessórias e facilita o cálculo mensal dos impostos devidos.

Reserve um momento, ao final de cada mês, para provisionar os valores de impostos. Essa prática impede que você utilize recursos destinados ao fisco em outras despesas operacionais e reduz o risco de aperto financeiro quando chegar a hora de pagar.

Além disso, envie mensalmente ao seu contador todos os comprovantes de despesas e recibos de pagamento de pró-labore e serviços de terceiros, para que ele possa abater corretamente no cálculo dos tributos.

Para saber mais e pagar menos impostos, clique no botão do WhatsApp e fale com nossos especialistas da São Lucas Contabilidade. Será um prazer ajudar você a escolher o regime certo e formalizar seu negócio digital!