Planejamento tributário para criador de conteúdo em 2025: por onde começar?

Se você é criador de conteúdo, seja no YouTube, Instagram, TikTok, Kwai, podcasts, blogs ou outras plataformas, já deve ter percebido que produzir conteúdo se tornou uma profissão altamente rentável. No entanto, junto com o crescimento do faturamento, surge uma responsabilidade que muitos ignoram até ser tarde demais: a necessidade de organizar a vida financeira e fazer um planejamento tributário eficiente.

Pagar menos impostos de forma legal, proteger seu patrimônio e organizar as finanças do seu negócio digital não é luxo, é essencial.

Neste artigo, a São Lucas Contabilidade, especializada em atender influenciadores, youtubers, streamers, afiliados e outros profissionais do digital, te mostra como funciona o planejamento tributário para criadores de conteúdo em 2025 e, principalmente, por onde começar.

O que é planejamento tributário?

O planejamento tributário é um conjunto de estratégias legais para:

• ✔ Reduzir a carga tributária;

• ✔ Organizar as finanças;

• ✔ Escolher o regime tributário mais econômico;

• ✔ Evitar multas, autuações e problemas com o fisco;

• ✔ Proteger o patrimônio pessoal;

• ✔ Maximizar o lucro da sua atividade como criador de conteúdo.

👉 É, basicamente, pagar o mínimo possível de imposto, dentro da lei.

Por que o planejamento tributário é essencial para criadores de conteúdo?

Até pouco tempo, muitos influenciadores e criadores de conteúdo trabalhavam de forma informal, recebendo diretamente no CPF.

O problema: quem recebe como pessoa física precisa pagar Imposto de Renda na tabela progressiva, que chega a 27,5%, mais INSS como autônomo, com alíquota de 20% sobre o rendimento bruto.

Além disso, plataformas como YouTube, Facebook, TikTok, Hotmart, Monetizze, Eduzz, Kwai e outros marketplaces estão sendo obrigadas pela Receita Federal a informar os rendimentos pagos aos criadores.

👉 Ou seja, não tem mais como fugir da formalização. Quem não se regulariza, corre risco real de cair na malha fina e pagar multas pesadas.

Como funciona o imposto para criadores de conteúdo na pessoa física?

Na pessoa física, o criador de conteúdo paga:

• ✔ Imposto de Renda (IRPF): de até 27,5%, segundo a tabela progressiva;

• ✔ INSS como contribuinte individual: 20% sobre o rendimento bruto, limitado ao teto do INSS.

👉 Na prática, a carga total pode passar de 35% somando IR + INSS.

E na pessoa jurídica, como funciona?

Ao abrir um CNPJ, o criador de conteúdo se formaliza como empresa. Isso permite escolher regimes tributários mais vantajosos, com alíquotas muito menores do que na pessoa física.

Quais os regimes tributários para criadores de conteúdo?

Confira de forma resumida, como funcionam os três regimes tributários disponíveis em nosso país, e com o apoio do nosso time de especialistas, escolha o mais econômica para sua realidade:

Simples Nacional

• ✔ Na maioria dos casos, o criador se enquadra no Anexo III do Simples Nacional, com alíquota inicial de 6%.

• ✔ Dependendo da atividade e da composição da folha de pagamento, pode ir para o Anexo V, com alíquota inicial de 15,5%.

✔ Fator R:

Se o gasto com pró-labore e folha de pagamento for igual ou maior que 28% do faturamento, a tributação fica no Anexo III (6%).

Se for menor, vai para o Anexo V (15,5%).

Lucro Presumido

• ✔ Carga tributária média entre 13,33% e 16,33% sobre o faturamento.

• ✔ Mais vantajoso para quem fatura a partir de R$ 30 mil mensais, principalmente se não conseguir atingir o Fator R.

Lucro Real

• ✔ Pouco comum para criadores de conteúdo, exceto em casos específicos, como margens muito baixas ou situações que permitam créditos de PIS e COFINS.

Como escolher o melhor regime tributário?

A escolha depende de fatores como:

• ✔ Seu faturamento mensal;

• ✔ Se você tem ou pretende ter funcionários ou colaboradores;

• ✔ Se consegue estruturar um pró-labore suficiente para se enquadrar no Anexo III;

• ✔ Suas despesas operacionais;

• ✔ E, claro, do apoio de uma contabilidade especializada no mercado digital, como a São Lucas Contabilidade.

Passo a passo para começar seu planejamento tributário em 2025

Confira 6 passos para começar seu planejamento tributário, evitar problemas com o fisco, e ao mesmo tempo, economizar de forma legal no pagamento de impostos.

1. Formalize sua atividade com um CNPJ

O primeiro passo é abrir uma empresa, geralmente no modelo de Sociedade Limitada Unipessoal (SLU), que permite atuar sem sócios, com proteção patrimonial.

2. Escolha o regime tributário mais vantajoso

Com apoio da contabilidade, faça simulações entre Simples Nacional, Lucro Presumido e, em casos específicos, Lucro Real.

3. Defina um pró-labore estratégico

• ✔ Pró-labore não é opcional.

• ✔ Ele funciona como o salário do sócio e influencia diretamente na carga tributária.

• ✔ Um pró-labore bem planejado pode ser a chave para reduzir impostos, principalmente no Simples Nacional (Anexo III).

4. Separe as finanças pessoais das empresariais

• ✔ Abra uma conta PJ;

• ✔ Registre todos os recebimentos na empresa (AdSense, TikTok, Hotmart, etc.);

• ✔ Pague suas despesas pessoais a partir do pró-labore e da distribuição de lucros.

5. Organize a emissão de nota fiscal

• ✔ Toda venda ou serviço prestado, inclusive receitas de plataformas, exige emissão de nota fiscal.

• ✔ Isso vale também para parcerias, publiposts, contratos com agências ou marcas.

6. Tenha uma contabilidade especializada no mercado digital

• ✔ Contabilidade comum não entende as particularidades de quem é criador de conteúdo.

• ✔ Uma contabilidade digital especializada ajuda a:

  • Definir o melhor regime;

  • Emitir notas corretamente;

  • Calcular impostos com precisão;

  • Organizar o fluxo de caixa;

  • Fazer planejamento tributário mensal e anual.

Benefícios de fazer um bom planejamento tributário

• 🔥 Redução expressiva de impostos, de forma legal;

• 🔥 Evita malha fina, multas e problemas com a Receita Federal;

• 🔥 Mais organização financeira;

• 🔥 Separação clara entre finanças pessoais e profissionais;

• 🔥 Possibilidade de crescer, contratar equipe e expandir sua operação;

• 🔥 Acesso a crédito, financiamento e melhores condições bancárias para empresas.

Conclusão

Se você é criador de conteúdo, seja no YouTube, TikTok, Instagram, Kwai, podcasts, blogs ou plataformas de afiliados, fazer um planejamento tributário em 2025 não é mais uma escolha, é uma necessidade.

Abrir CNPJ, escolher o melhor regime tributário e organizar sua vida financeira pode representar uma economia de milhares de reais todos os meses.

🚀 Na São Lucas Contabilidade, somos especialistas em criadores de conteúdo, profissionais do marketing digital e negócios online. Cuidamos de toda sua contabilidade, desde a abertura do CNPJ até o planejamento tributário completo, sempre buscando a melhor economia fiscal e segurança jurídica.

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