Quais impostos um profissional digital com CNPJ precisa pagar?

Nos últimos anos, a quantidade de profissionais que atuam no mercado digital cresceu de forma expressiva. Criadores de conteúdo, afiliados, gestores de tráfego, social media, infoprodutores, youtubers e vendedores de e-commerce encontraram no ambiente online uma oportunidade de negócio lucrativa.

Muitos desses profissionais começam como autônomos, mas, com o aumento dos ganhos, percebem que a tributação como pessoa física é pesada, podendo chegar a 27,5% no Imposto de Renda. A solução para reduzir impostos e atuar de forma mais profissional é abrir um CNPJ.

Mas, afinal, quais impostos um profissional digital com CNPJ precisa pagar? Neste artigo, a São Lucas Contabilidade explica tudo o que você precisa saber para manter seu negócio regularizado e economizar legalmente.

Por que abrir CNPJ no mercado digital?

Antes de falar dos impostos, é importante entender por que abrir um CNPJ é vantajoso para quem atua no digital. Como pessoa jurídica, o profissional:

• Paga menos impostos: No Simples Nacional, a tributação pode começar em apenas 6% sobre o faturamento.

• Pode emitir notas fiscais: Essencial para fechar contratos com empresas e plataformas.

• Ganha credibilidade: Marcas preferem contratar influenciadores e prestadores de serviços com CNPJ.

• Acessa benefícios financeiros: Linhas de crédito empresariais, contas PJ e possibilidades de crescimento.

Além disso, abrir uma empresa permite fazer planejamento tributário, escolhendo o regime fiscal mais vantajoso e garantindo maior lucro líquido.

Regimes tributários aplicáveis ao profissional digital

O enquadramento tributário define quais impostos serão pagos e em qual percentual. Para profissionais digitais, os regimes mais comuns são:

Simples Nacional: É a opção preferida para a maioria dos profissionais digitais, pois reúne oito tributos em uma única guia (DAS) e tem alíquotas reduzidas.

No caso de prestação de serviços, a tributação começa em 6% sobre o faturamento, podendo variar conforme o anexo e o volume de receita.

Lucro Presumido: Pode ser interessante para quem possui um volume de faturamento considerável. A tributação é calculada sobre uma base presumida, e os impostos são pagos separadamente.

Lucro Real: É obrigatório para empresas com faturamento anual superior a R$ 78 milhões, sendo pouco comum para profissionais do mercado digital. No entanto, pode ser vantajoso em casos específicos, quando há muitas despesas dedutíveis.

Quais impostos o profissional digital com CNPJ paga?

Os profissionais do mercado digital que atuam com CNPJ, estão sujeitos ao recolhimento dos seguintes impostos federais:

• IRPJ (Imposto de Renda da Pessoa Jurídica);
• CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido);
• PIS (Programa de Integração Social);
• COFINS (Contribuição para Financiamento da Seguridade Social).

A carga de impostos varia em função de fatores como o regime tributário escolhido, o tipo de atividade desenvolvida e o volume de faturamento do negócio.

Dito isso, vale destacar que a depender da atividade, ainda temos os seguintes impostos:

• ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços): Trata-se de um tributo estadual que incide sobre a venda de produtos físicos ou digitais.
• ISS (Imposto Sobre Serviços): Trata-se de um tributo municipal que incide sobre prestações de serviços.

Em um primeiro momento, até pode parecer que são muitos impostos. No entanto, com a orientação de uma contabilidade especializada e um bom planejamento tributário, é possível pagar menos impostos do que se pagaria, atuando como pessoa física, ou seja, de forma informal.

Enquanto na informalidade, é preciso contribuir com até 27,50% de Imposto de Renda sobre os rendimentos, com um CNPJ, a venda de mercadorias conta com alíquota a partir de 4% no Simples Nacional e a prestação de serviços digitais, com alíquota a partir de 6%.

Na prática, é justamente essa significativa economia, que tem contribuído para que um número cada vez maior de profissionais do mercado digital, optem pela abertura de CNPJ.

Como funciona a tributação para vendas de produtos digitais?

Muitos profissionais do mercado digital vendem produtos online, como cursos, e-books, assinaturas ou itens físicos em e-commerces. Nesse caso, pode haver incidência de ICMS, dependendo do tipo de produto.

Cursos ao vivo e mentorias são considerados serviços e pagam ISS. Já cursos gravados, e-books e outros produtos digitais podem ser enquadrados como mercadorias digitais, sujeitas ao ICMS em alguns estados.

Por isso, é essencial ter orientação contábil para evitar recolhimentos indevidos ou falta de pagamento.

Quanto um profissional digital com CNPJ paga de imposto?

O valor dos impostos varia conforme:

• Tipo de atividade (serviços, produtos, híbrido).

• Faturamento anual.

• Regime tributário escolhido.

No Simples Nacional, a alíquota inicial de 6% pode ser aplicada a prestadores de serviço com faturamento até R$ 180 mil por ano. Para e-commerces, a alíquota inicial pode ser ainda menor.

No Lucro Presumido, a tributação pode girar em torno de 13,33% a 16,33% sobre o faturamento, dependendo do município e dos tributos envolvidos.

A importância do planejamento tributário para profissionais digitais

O planejamento tributário é essencial para reduzir legalmente a carga de impostos. Com o apoio de um contador especializado, é possível:

• Escolher o regime tributário mais vantajoso.

• Aproveitar deduções permitidas por lei.

• Evitar bitributação e recolhimentos indevidos.

• Garantir conformidade fiscal e evitar multas.

Por que contar com uma contabilidade especializada no mercado digital?

O mercado digital tem particularidades que exigem conhecimento técnico. Questões como tributação de produtos digitais, retenção de impostos em contratos com empresas e emissão de notas fiscais para diferentes municípios precisam ser tratadas por profissionais que entendem do assunto.

A São Lucas Contabilidade atua com profissionais digitais e oferece soluções personalizadas, desde a abertura do CNPJ até o acompanhamento contábil completo, sempre buscando formas de reduzir a carga tributária e aumentar a lucratividade.

Conclusão

Profissionais digitais que atuam com CNPJ pagam impostos diferentes dependendo do regime tributário e do tipo de atividade que exercem. Entender essas obrigações é essencial para manter a empresa regularizada e evitar surpresas com o fisco.

Além disso, com o apoio de uma contabilidade especializada, é possível pagar menos impostos de forma legal, aproveitar benefícios fiscais e crescer com segurança.

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