Quanto um e-commerce paga de imposto?

Quanto um e-commerce paga de imposto? Essa é uma dúvida muito comum entre aqueles que possuem ou pretendem abrir uma loja virtual.

Sabendo disso, a São Lucas Contabilidade, sua assessoria contábil especializada em e-commerces e marketplaces, decidiu preparar um conteúdo completo sobre o assunto.

O nosso objetivo com as informações que serão apresentadas na sequência, é ajudar você a economizar de forma significativa no pagamento de impostos.

Quais são os impostos no e-commerce?

Os e-commerces desenvolvem atividades relacionadas ao comércio, ou seja, de compra e venda de mercadoria, e dessa forma, ficam sujeitos a contribuir com os seguintes impostos:

• IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica;
• CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido;
• COFINS – Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social;
• PIS – Programa de Integração Social;
• CPP – Contribuição Previdenciária Patronal;
• ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços.

Por sua vez, o valor dos impostos em questão pode variar com base em alguns fatores, dentre eles, o volume de faturamento da loja virtual e o regime tributário adotado para apuração dos tributos.

Dito isso, é importante esclarecer que quanto ao regime tributário, existem três opções: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real. Na sequência, vamos explicar como funciona cada regime.

Quanto um e-commerce paga de imposto no Simples Nacional

O Simples Nacional é um regime tributário que pode ser adotado por e-commerces com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões.

Neste regime, os impostos são pagos em guia única mensal, cujo valor é calculado com base nas faixas de faturamento e alíquotas do anexo abaixo:

Anexo I

• Atenção: Apresentada a tabela acima, é importante esclarecer que devido as deduções presentes neste anexo, a alíquota efetiva máxima do Simples Nacional para e-commerces é de aproximadamente 11,12% sobre o faturamento.

Quanto um e-commerce paga de imposto no Lucro Presumido

O Lucro Presumido é um regime tributário que pode ser utilizado por e-commerces com faturamento anual de até R$ 78 milhões.

Neste regime, a carga tributária sobre o faturamento das lojas virtuais é de 5,93% em impostos federais sobre o faturamento mais a contribuição para o ICMS.

Veja a distribuição e as alíquotas:

• IRPJ: 1,20 %
• CSLL: 1,08 %
• COFINS: 3%
• PIS: 0,65%
• ICMS: Alíquota varia de estado para estado.

Quanto um e-commerce paga de imposto no Lucro Real

Por fim, temos o Lucro Real, um regime que pode ser utilizado por todos os e-commerces, mas que é obrigatório para aqueles que possuem faturamento anual maior que R$ 78 milhões.

Neste regime, temos algumas particularidades importantes, dentre as quais, podemos destacar:

• IRPJ e CSLL são calculados sobre o lucro e não sobre o faturamento;
• PIS e COFINS: são permitidas deduções de PIS e COFINS;
• Prejuízos de períodos anteriores podem ser utilizados para abater impostos a pagar.

As alíquotas do Lucro Real para e-commerce são as seguintes:

• IRPJ: 15%
• Adicional de IR: 10% sobre o lucro trimestral superior a R$ 60 mil;
• CSLL: 9%
• COFINS: 7,6%
• PIS: 1,65%
• ICMS: Alíquota varia de estado para estado.

O Lucro Real é um regime onde a apuração dos impostos é mais complexa. No entanto, o regime em questão costuma ser interessante para negócios com baixa lucratividade.

Como pagar a menor tributação no e-commerce?

Para pagar a menor tributação possível no e-commerce, é muito importante entender e aplicar estratégias de planejamento tributário, além de contar com a orientação de uma contabilidade especializada.

Confira algumas dicas para economizar no pagamento de impostos e lucrar mais no seu e-commerce:

• Conheça os impostos aplicáveis: Antes de tudo, é essencial compreender quais impostos são aplicáveis ao seu e-commerce.
• Escolha a estrutura jurídica adequada: A forma como o seu negócio está estruturado legalmente pode ter impacto na tributação. É mais vantajoso operar como pessoa jurídica do que como pessoa física.
• Utilize incentivos fiscais: Em algumas regiões, existem incentivos fiscais para empresas de e-commerce. Esteja atento a essas oportunidades para aproveitá-las.
• Atente-se às operações de importação e exportação: Se você importa ou exporta produtos, é importante entender as implicações fiscais dessas operações.
• Invista em uma contabilidade especializada: Uma contabilidade especializada em e-commerce pode fazer toda a diferença quando se trata de otimizar a tributação.

Como uma contabilidade especializada em e-commerces, atendemos negócios de todas as partes do país, buscando através de planejamentos tributários inteligentes, a menor carga de impostos para cada realidade de negócio.

Diante disso, se você possui ou pretende abrir um e-commerce, saiba que você pode contar com o apoio do nosso time de especialistas.

Qual a importância da contabilidade para e-commerce?

A contabilidade para e-commerce é fundamental para a regularidade fiscal e contábil das lojas virtuais perante o fisco, e pode atuar em diversas tarefas, incluindo:

• Legalização e abertura do e-commerce;
• Planejamento tributário para redução de impostos;
• Entrega de obrigações acessórias ao fisco;
• Elaboração do balanço contábil e outros documentos;
• Cálculo do pró-labore e folha de pagamento;
• Orientação para emissão de notas fiscais;
• Dentre outros itens importantes.

Na prática, os empresários que possuem o apoio de uma contabilidade especializada, ficam tranquilos com relação ao fisco, e além disso, podem ter acesso a um planejamento para pagar menos impostos, tornando seu negócio mais lucrativo e competitivo.

A São Lucas Contabilidade, uma assessoria contábil digital especializada em lojas virtuais e marketplaces, com mais de 20 anos de mercado e atendimento em todo o Brasil.

Para saber mais sobre os nossos serviços, solicitar um diagnóstico, começar a economizar na hora de acertar as contas com o fisco e melhorar a lucratividade do seu negócio, clique no botão do WhatsApp e entre em contato conosco!