Simples Nacional ou Lucro Presumido: qual opção para sua agência de marketing?

Quanto uma agência de marketing paga de imposto? Essa é uma dúvida muito comum entre empreendedores digitais que estão estruturando seu negócio. 

Para ajudar a esclarecer todas as questões, o time da São Lucas Contabilidade, a sua assessoria contábil especializada em negócios digitais, preparou este guia completo. 

Aqui você vai entender como cada regime funciona, quais alíquotas incidem, as principais diferenças e como escolher a melhor opção para a sua agência de marketing. Acompanhe até o fim!

Regimes tributários para agências de marketing

No Brasil, as agências de marketing podem escolher entre três regimes tributários: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real. 

Abaixo, detalharemos como funciona o Simples Nacional e o Lucro Presumido, já que essas são as opções mais utilizadas pelas agências de marketing.

Simples Nacional para agências de marketing

O Simples Nacional é um regime simplificado que unifica diversos tributos (IRPJ, CSLL, PIS, COFINS, CPP e ISS) em uma única guia mensal (DAS). 

A apuração considera o fator R, ou seja, o peso da folha de pagamento em relação à receita bruta dos últimos 12 meses:

• Fator R ≥ 28% → Anexo III (alíquotas mais baixas). 
• Fator R < 28% → Anexo V (alíquotas mais altas).

Como podemos observar, esse é um regime de alíquotas progressivas, ou seja, quanto maior o faturamento, maiores as alíquotas aplicáveis. 

No entanto, em função dos valores da coluna “Valor a deduzir”, a alíquota efetiva máxima do Simples Nacional é de 19,50% sobre o faturamento.

Lucro Presumido para agências de marketing

No Lucro Presumido, a tributação incide sobre uma base de cálculo fixada pela legislação, que incide sobre o faturamento com as seguintes alíquotas:

• Impostos Federais: 11,33% do faturamento 
• ISS: Varia de 2% a 5%, conforme o município.

Carga total de impostos:: Entre 13,33% e 16,33% da receita bruta.

Ao contrário do que muitos empresários do setor acreditam, o Lucro Presumido pode ser mais econômico que o Simples Nacional em diversas situações.

Comparando Simples Nacional e Lucro Presumido

Como escolher a melhor opção para sua agência de marketing

Para definir o regime tributário mais adequado para a sua agência de marketing, comece avaliando o seu volume de faturamento. 

Se a receita anual for reduzida, o Simples Nacional costuma ser mais vantajoso; agora se o seu faturamento é elevado, o Lucro Presumido geralmente se torna uma alternativa viável. 

Em seguida, observe a composição dos custos: Quando as despesas com folha de pagamento representam pelo menos 28 % do faturamento, o Anexo III do Simples oferece alíquotas mais competitivas. Caso a folha pese menos, compare as alíquotas do Anexo V com as do Lucro Presumido para decidir qual traz economia real.

A margem de lucro efetiva também é determinante: Agências com margem de lucro reduzida, podem até considerar o Lucro Real, embora essa opção exija escrituração mais complexa. 

Passo a passo para abrir uma agência de marketing

Se você chegou até aqui, buscando informações sobre regimes tributários, pois tem interesse em abrir uma agência de marketing. 

Confira às orientações no passo a passo abaixo, e veja como registrar o seu negócio:

1.Contrate uma contabilidade: Para começar, contrate um escritório de contabilidade especializado, como a São Lucas Contabilidade, para conduzir o processo.

2.Separe os documentos necessários: Logo em seguida, separe os documentos necessários para abertura do seu CNPJ, incluindo:

• RG e CPF;
• Comprovante de Residência;
• IPTU do endereço de registro da empresa.

3.Aguarde a abertura da empresa: Por fim, aguarde alguns dias, enquanto a contabilidade cuida dos trâmites para abertura da empresa, o que inclui:

• Registro na Junta Comercial;
• Emissão do CNPJ;
• Emissão da Inscrição Municipal;
• Liberação do Alvará de Localização e Funcionamento.

Benefícios de contar com a São Lucas Contabilidade

Ao optar pela nossa assessoria contábil, sua agência ganha o suporte de profissionais com grande expertise em contabilidade para agências de marketing. 

Realizamos simulações personalizadas, garantindo que você pague o menor imposto possível sem comprometer a conformidade fiscal da sua empresa. 

Além disso, oferecemos suporte contínuo, cuidando de todas as obrigações acessórias e ajustando o regime sempre que seu perfil de faturamento e custos mudar.

Conclusão

Escolher entre Simples Nacional e Lucro Presumido implica em avaliar o faturamento, a estrutura de custos e a margem de lucro.

Uma decisão assertiva pode reduzir seu custo tributário em dezenas de milhares de reais por ano, maximizando a lucratividade do negócio..

Se você quer pagar menos impostos de forma legal e segura, conte com a São Lucas Contabilidade para:

• Avaliar seu perfil e projetar cenários tributários; 
• Formalizar sua agência de marketing com agilidade; 
• Implementar um planejamento tributário que maximize sua lucratividade.

Fale agora com um dos nossos especialistas e descubra qual regime é o ideal para a sua agência de marketing!