Como conseguir o menor imposto para agência de marketing? Esse é o sonho de todo empresário que possui uma agência que presta serviços de marketing e publicidade.
Sabendo disso, e da importância do assunto, a São Lucas Contabilidade, sua assessoria contábil especializada em negócios digitais, decidiu preparar um artigo completo sobre o tema.
Nesse conteúdo, vamos ajudar você a descobrir que existem formas legais para pagar menos impostos e aumentar a lucratividade do seu negócio, tornando sua empresa mais rentável e competitiva.
Quer ajuda para abrir uma empresa ou ter um CNPJ?
A São Lucas pode ajudar você na abertura de sua empresa, deixe seus dados e nossos especialistas entrarão em contato.
Para saber mais e conferir tudo o que o nosso time de especialistas separou para você, continue conosco e acompanhe esse artigo até o final. Vale a pena conferir!
Como funciona a tributação para agência de marketing?
Quando o objetivo é conseguir o menor imposto para agência de marketing, o primeiro passo é entender como funciona a tributação para esse tipo de atividade.
Nesse sentido, é muito importante esclarecer que o CNAE para agência de marketing é o 7311-4/00 Agência de Publicidade, que por sua vez, abre caminho para que que esse tipo de empresa recolha seus impostos em um dos seguintes regimes:
- Simples Nacional: Desde que a agência fature até R$ 4,8 milhões por ano;
- Lucro Presumido: Desde que a agência fature até R$ 78 milhões por ano;
- Lucro Real: Obrigatório para agências com faturamento anual acima de R$ 78 milhões, e opcional para as demais.
A análise caso a caso e a escolha do regime mais adequado para cada realidade, é o que vai garantir que você consiga pagar o menor imposto para agência de marketing.
Na sequência, vamos explicar como funciona a tributação em cada regime, apresentando também, as alíquotas de cada modalidade. Confira!
Tributação para agência de marketing no Simples Nacional
No Simples Nacional as agências de marketing contribuem mensalmente com uma única guia de arrecadação de impostos, cujo valor é calculado sobre o faturamento, levando em consideração a regra do Fator R, que diz basicamente o seguinte:
- Agências de marketing que possuem despesas com folha de pagamento em volume igual ou superior a 28% do seu faturamento mensal, são tributadas no Anexo III.
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 6,00% | — |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 11,20% | R$ 9.360,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 13,20% | R$ 17.640,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 16,00% | R$ 35.640,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 21,00% | R$ 125.640,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 33,00% | R$ 648.000,00 |
- Agências de marketing que possuem despesas com folha de pagamento em volume inferior a 28% do seu faturamento mensal, são tributadas no Anexo V.
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 15,50% | — |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 18,00% | R$ 4.500,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 19,50% | R$ 9.900,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 20,50% | R$ 17.100,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 23,00% | R$ 62.100,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 30,50% | R$ 540.000,00 |
Importante: Considerando o valor a deduzir, a maior alíquota efetiva de contribuição nesse regime, ou seja, considerando uma agência com faturamento anual de R$ 4,8 milhões, fica na casa de 19,50%.
Tributação para agência de marketing no Lucro Presumido
No Lucro Presumido, a carga de impostos para agências de marketing pode variar de 13,33% a 16,33% sobre o faturamento, com os tributos distribuídos da seguinte forma:
- Impostos Federais (IRPJ, CSLL, COFINS, PIS): 11,33%
- Imposto Municipal (ISS): 2% a 5%.
Tributação para agência de marketing no Lucro Real
Por fim, temos o Lucro Real, regime tributário que é obrigatório para agências de marketing e publicidade que faturam mais de R$ 78 milhões por ano, e opcional para empresas de menor porte.
Confira as alíquotas:
- IRPJ: 15% sobre o lucro mais 10% sobre o lucro trimestral que exceder R$ 60 mil;
- CSLL: 9% sobre o lucro;
- COFINS: 7,6% sobre o faturamento;
- PIS: 0,65% sobre o faturamento;
- ISS: 2% a 5% sobre o faturamento.
Como conseguir o menor imposto para agência de marketing?
Agora que você já conhece três opções em regime de tributação, talvez você esteja se perguntando: como conseguir o menor imposto para agência de marketing?
A resposta para a sua pergunta está na contratação de uma contabilidade especializada em negócios digitais, e capaz de montar um planejamento tributário completo e personalizado para o seu negócio.
O planejamento tributário é uma estratégia que algumas empresas utilizam para organizar suas operações de modo a pagar menos impostos de maneira legal.
Durante a elaboração desse tipo de planejamento, diversos fatores são analisados, dentre os quais, podemos destacar:
- Volume de faturamento;
- Valor das despesas com folha;
- Possíveis benefícios fiscais;
- Alíquota de ISS do município;
- Dentre outros itens importantes.
Na sequência, a contabilidade realiza simulações, com base no cenário da empresa, e consegue definir com grande precisão, o regime tributário mais econômico para as atividades do negócio.
O objetivo é otimizar o pagamento de impostos, permitindo que a empresa economize recursos e tenha mais flexibilidade financeira para investir em seu próprio crescimento.
Não tenha dúvidas, quando o assunto é como conseguir pagar o menor imposto para agência de marketing, contar com o suporte de uma assessoria contábil especializada como a São Lucas Contabilidade é o caminho.
Conheça a São Lucas Contabilidade
Se você procura uma contabilidade moderna, digital e com honorários acessíveis, saiba que você pode contar com o time de especialistas da São Lucas Contabilidade.
Aqui você encontra toda a assessoria fiscal, contábil e de departamento pessoal que precisa para manter as obrigações da sua empresa em dia, pagar menos impostos e focar no crescimento dos seus negócios.
Para saber mais sobre os nossos serviços e economizar na hora de acertar as contas com o fisco, clique no botão do WhatsApp e entre em contato conosco!
